ISA란 무엇인지, 요즘 ISA의 인기가 뜨겁습니다. 개인종합자산관리계좌를 줄여서 ISA라고 부르는데요. 주식투자할 때 좋다던데, 비과세 혜택 좋다던데 말들이 많은데요. ISA란 무엇인지, 왜 인기가 있는지, 정리해 보았습니다.
ISA란 무엇인가요?
ISA는 흔히 '만능통장'이라고 불리우고 있죠. 예금, 적금, 주식, 펀드를 마음대로 집어 넣을 수 있고, 비과세 혜택도 있기 때문입니다. 그런데 ISA가 출시된지 5년이 지났는데, 출시 때는 인기가 없다고 왜 갑자기 인기가 높아진걸까요. 별로 메리트가 없는 금융상품이었던 ISA가 대박을 치고 있는 이유를 알아보겠습니다.
ISA의 특징
- 예금, 적금, 주식, 펀드 등 다양한 상품을 담을 수 있음
- 3년이 지나면, 발생하는 이자에 대해서 비과세
ISA의 역주행 이유
ISA 금융상품이 5년전 출시될 당시에는 인기가 별로 없었는데요. 이것은 비과세 혜택을 준다고 하고 그 혜택을 받기 위해서는 많은 제약이 있었기 때문입니다. 당시에는 혜택을 받기 위해서는 5년을 유지해야 하고, 돈을 넣으면 꺼내지 못하는 제약들이 있었죠. 그런데 올해부터는 그런 제약들이 낮아지고, 원래 되지 않았던 주식을 넣을 수 있게 되면서, ISA의 인기가 치솟고 있습니다.
ISA의 종류
ISA는 크게 중개형, 신탁형, 일임형의 3가지로 나눌 수 있습니다. 각각의 특징은 다음과 같습니다.
중개형 ISA
- 투자자가 운용
- 국내주식, 펀드, ELS 등
- 증권사에서만 가입 가능
신탁형 ISA
- 투자자가 금융사에 운용을 지시함
- 예금, 적금, 펀드, ELS 등 (주식 제외)
일임형 ISA
- 금융사가 운용
- 예금, 적금, 펀드, ELS 등 (주식 제외)
ISA 비과세?
ISA는 비과세라는 말이 너무 유명해져서, ISA는 전액 비과세가 되는 놀라운(?) 계좌라고 생각하시는 분들도 계신데요. 물론 ISA라고 전액 비과세가 되지는 않습니다.
- 원금에 대한 이자나 배당소득 중, 총 200만원까지는 비과세
- 200만원 초과하는 부분에 대해서는 9.9% 분리과세
이자나 배당소득이 연간 2000만원이 넘어가는 경우 종합소득과세가 부과됩니다만, ISA는 이런 것 없이 이자나 배당소득이 얼마가 되든 9.9%만 부과한다는 것입니다. 즉 ISA가 아니었다면 15.4%의 과세에 해당하는 것인데, ISA를 가입하게 되면, 200만원까지는 비과세, 그 초과분은 9.9%만 과세가 되는 것이죠. 시간이 갈수록, 이자/배당 소득이 많아지면 많아질수록 이득이 되는 구조라고 할 수 있습니다.
ISA 장점 - 주식투자로 인한 소득 과세 없음?
ISA의 장점은 위에서 언급한 비과세 말고 또 있는데요. 바로 주식투자로 인한 과세, 금융투자소득세를 피할 수 있다는 것입니다.
2023년부터 주식투자로 인한 소득과세가 시작되는데요. 금융투자소득세라는 것입니다. 주식투자로 얻은 소득이 연간 5천만원을 초과하게 되면, 초과분에 대해서 20% 과세를 하게 되는 것인데요. 이것 때문에 주식투자를 많이 하시는 분들은 벌써부터 걱정이 많습니다. 그런데 ISA에 가입하면 이 문제가 어느정도 해결되는데요. ISA는 연간 5천만원의 한도 없이 무제한 금융투자소득세에서 자유롭습니다. 주식투자금액이 크신 분들은 이 점이 큰 메리트로 다가오는 것이죠. 2023년부터 주식투자에 과세되는 것을 피하기 위해서 지금부터 준비하는 것입니다.
또한 ISA는 주식, 예금, 적금 ELS등 ISA계좌에 있는 상품을 통합하여 이득을 책정합니다. 주식에서 마이너스, 예금에서 플러스인데, 전체는 마이너스라면 이 분은 별도로 예금에 대한 세금을 내지 않아도 됩니다. 통합되어 이득이 책정되기 때문에 통합이 마이너스라면 세금이 면제되는 것이죠.
더불어 ISA는 세액공제 혜택이 있습니다. 연말정산 시 ISA는 별도로 3백만원까지 세액 공제가 주어집니다. 연금저축이 4백만원, IRP가 3백만원, ISA가 3백만원으로, 이것을 모두 더하면 최대 천만원의 세액공제 혜택이 주어지는 것이죠.
ISA 납입 한도
- 연 2천만원 (이월 적립 가능)
- 5년간 최대 1억원
ISA 가입자격
- 만 19세 이상
- 근로소득자는 만15세 이상
요즘 인기가 뜨거운 ISA란 무엇인가에 대하여 정리해 보았습니다. 단점들이 보완되어, 많은 장점을 갖춘 금융상품으로 돌아온 것 같습니다. 요즘 역주행의 인기를 얻고 ISA, 관심을 가져볼만한데요. 그래도 금융상품인만큼 ISA는 가입시 꼼꼼히 따져보셔야 합니다. 수수료는 어떤지, 어떤 식으로 운영이 되는지 따져보셔야 보다 좋은 혜택으로 가입하실 수 있습니다. 즐거운 투자 생활 되시길 바라며, ISA에 대한 포스팅을 마칩니다.
