미국주식 세금에 관해서 정리해 보았습니다. 미국주식으로 올해 수익나신 분들이 꽤 있으시죠. 테슬라를 비롯해서 많은 분들이 미국주식에 관심을 갖고 투자하고 계신데요. 미국주식이 한국주식보다 안정성, 수익률면에서 그래도 좀 낫다는 생각하시는 분들이 많으셔서 그런 것 같습니다.
미국주식 세금 정리
올해 해외주식, 특히 미국주식은 꽤 많이 올랐습니다. 테슬라가 37%, 애플이 32.4%, nvidia가 115.7% 가 올랐죠. 미래산업을 이끄는 기업들의 수익률이 꽤 높았던 것 같습니다. 그런데 해외주식을 거래할 때는 세금이 2종류가 붙습니다. 배당을 받을 때는 배당소득세, 매매를 할 때는 양도소득세가 그것입니다.
배당소득세
배당소득세는 배당금을 받을 때 내야하는 세금인데요. 우리나라의 경우 14%입니다.(지방소득세 1.4% 별도) 이 14%가 세금의 기준이 되는데요. 해외주식 배당소득세가 14%보다 높으면 안내도 되고, 낮으면 14%에 맞춰서 더 내야합니다.
- 미국 배당소득세 : 15% => 우리나라 배당소득세 14% 보다 높기 때문에 추가적으로 배당소득세를 낼 필요가 없습니다.
- 중국 배당소득세 : 10% => 우리나라보다 4% 낮기 때문에 소득세 4%를 추가로 내야합니다. (지방소득세 0.4% 별도 부과, 최종 14.4%)
양도소득세
주식을 거래하다보면, 수익과 손실이 반복되는데요. 미국주식 거래할 때 양도소득세 부과 기준은 250만원입니다. 1년간 주식 거래의 최종적인 차익을 이 금액 기준으로 계산하여 세금을 부과하는 것이죠.
- 양도차익 250만원 이하 : 양도소득세 없음
- 양도차익 250만원 초과 : 세율 22% 부과
250만원이 세금 부과 기준이 되기 때문에, 양도소득세를 줄이는 방법은 이 기준에 넘지 않게 만드는 것입니다. 주식 중에 현재 손실이 나고 있는 주식을 팔아서 250만원이 넘지 않게 하여 절세 효과를 노리실 수도 있습니다. 이 때 주의할 것은 미국의 경우 주식을 팔 때 3거래일이 지나서 결제가 완료됩니다. (우리나라는 2영업일) 20일에 매도한다면 23일에 결제완료가 되는 것이죠. 세금은 결제완료를 기준으로 부과되기 때문에 매도하신다면 시간적 여유를 갖고 파시는 것이 좋습니다.
금융소득종합과세
1년에 2천만원 이상의 금융소득이 발생되면 금융소득 종합과세 부과 대상입니다. 해외주식 배당금도 이에 해당되는데요. 아래와 같이 합산하여 계산되니, 세금 계산 시 참고하시기 바랍니다.
- 해외주식 배당금 + 국내주식 배당금 + 이자 = 2천만원 초과 시 금융소득종합과세 부과
미국주식 거래시 발생하는 배당소득세, 양도소득세, 금융소득종합과세에 대하여 알아보았는데요. 250만원 이상의 수익을 내신 분들은 기쁘시겠지만, 250만원 초과분에 대해서는 세금을 납부해야 한다는 점을 기억하셔야 겠습니다. 또한 미국주식 배당금은 배당소득세가 부과되지 않지만, 금융소득종합과세 책정 시에는 포함된다는 점도 중요한 포인트입니다.
미국 주식 세금에 대해서 신고하는 방법은, 증권사에서 관련 서류를 발급받아 세무서에 신고하시거나, 세무사를 이용하는 방법, 끝으로 증권사에서 대행해주는 세금신고 서비스를 이용하는 방법이 있습니다.
앞으로 주식 시장이 더욱 해외쪽으로 눈을 많이 돌릴 것 같습니다. 우리나라 주식이 변동성이 너무 심하다고 생각하여 눈을 돌리시는 분들이 많은 것 같습니다. 부디 현명한 투자 하시고, 세금까지 잘 계산하셔서 좋은 매매 하시길 바랍니다.
